Lohnt sich Steuererklärung bei Steuerklasse 2? Experten verraten die Antwort!

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Das Steuersystem in Deutschland verstehen

In Deutschland gibt es ein progressives Steuersystem, das bedeutet, je höher das Einkommen, desto höher ist auch der Steuersatz. Es wird zwischen sechs unterschiedlichen Steuerklassen unterschieden. Jede einzelne Steuerklasse richtet sich an eine bestimmte Personengruppe, um deren Einkommens- und Lebenssituation angemessen und gerecht zu behandeln.

Die Steuerklasse 2 betrifft Alleinerziehende mit mindestens einem Kind, die einen Entlastungsbeitrag in Höhe von 1.908 Euro pro Jahr beanspruchen können. Doch lohnt sich eine Steuererklärung bei Steuerklasse 2? Um diese Frage zu beantworten, müssen die verschiedenen Aspekte einer Steuererklärung und die Besonderheiten der Steuerklasse 2 beleuchtet werden.

Vorteile einer Steuererklärung für Alleinerziehende

Grundsätzlich ist es in vielen Fällen sinnvoll, eine Steuererklärung abzugeben, denn es gibt verschiedene Möglichkeiten, um Steuern zu sparen oder Gelder vom Finanzamt zurückzufordern.

  • Werbungskosten: Übersteigen die tatsächlichen Werbungskosten von Berufspendler den Arbeitnehmer-Pauschbetrag von 1.000 Euro, lohnt es sich, diese genau aufzulisten und nachzuweisen. Dazu gehören beispielsweise Fahrtkosten zur Arbeit, Arbeitsmittel oder Ausgaben für Fortbildungen.
  • Sonderausgaben: Für bestimmte Ausgaben sind in Deutschland absetzbar, zum Beispiel für Kirchensteuer, Spenden, bestimmte Versicherungen oder gezahlte Unterhaltsleistungen. Für Alleinerziehende sind auch Kinderbetreuungskosten bis zu zwei Dritteln der tatsächlich angefallenen Kosten (maximal 4.000 Euro pro Jahr) absetzbar.
  • Außergewöhnliche Belastungen: Kosten für Arzneimittel, Brillen, Zahnersatz und andere außergewöhnliche Belastungen können ebenfalls abgesetzt werden. Gerade für Alleinerziehende ist hier relevant, dass auch krankheitsbedingte Aufwendungen oder Pflegekosten für Angehörige steuerlich geltend gemacht werden können.
  • Kindergeld und Kinderfreibetrag: Die Familienkasse prüft bei der Steuererklärung, ob das Kindergeld für die Kinder höher ist als der steuerliche Kinderfreibetrag – das sogenannte Günstigerprüfungsverfahren. Liegt der steuerliche Vorteil des Kinderfreibetrags höher, wird die Differenz zum gezahlten Kindergeld automatisch ausbezahlt.

Nachteile einer Steuererklärung für Alleinerziehende

Während viele Personen sich durch eine Steuererklärung mögliche Steuervorteile sichern können, gibt es auch einige Nachteile, die betrachtet werden sollten.

  • Zeitaufwand: Für viele ist die Steuererklärung mit einem hohen Zeitaufwand verbunden, der gerade für Alleinerziehende oft schwer aufzubringen ist.
  • Kosten für Steuerberater: Wer sich bei der Steuererklärung professionelle Hilfe holt, muss dafür auch Geld ausgeben. Die Kosten für den Steuerberater sind jedoch zum Teil auch wieder in der Steuererklärung absetzbar.
  • Nachzahlungen: In Einzelfällen kann es passieren, dass trotz der Zugehörigkeit zur Steuerklasse 2 Nachzahlungen gefordert werden. Dies passiert allerdings in der Regel nur, wenn außergewöhnliche Einkünfte erzielt wurden oder die persönlichen steuermindernden Faktoren geringer sind als beim Finanzamt angenommen.

Fazit: Lohnt sich die Steuererklärung bei Steuerklasse 2?

Ob sich eine Steuererklärung für Alleinerziehende in der Steuerklasse 2 lohnt, hängt vom Einzelfall ab. Grundsätzlich gibt es jedoch viele Faktoren, die für die Abgabe einer Steuererklärung sprechen:

  • Wer als Alleinerziehende:r tatsächliche Werbungskosten, Sonderausgaben und außergewöhnliche Belastungen hat, die über den Pauschbeträgen liegen, hat gute Chancen auf eine Steuererstattung.
  • Einkommensschwache Alleinerziehende profitieren in der Regel von der sogenannten Günstigerprüfung beim Kindergeld und können damit ebenfalls Geld vom Finanzamt zurückbekommen.
  • Die Nutzung von ELSTER (ELektronische SteuerERklärung) und anderen Online-Steuerprogrammen erleichtert die Erstellung der Steuererklärung und reduziert den Zeitaufwand.

Auf der anderen Seite sollten Alleinerziehende in der Steuerklasse 2 die möglichen Nachteile wie den Zeitaufwand und eventuelle Kosten für Steuerberater abwägen. Insgesamt kann es sich aber lohnen, eine Steuererklärung abzugeben, um mögliche Steuervorteile auszunutzen und Geld vom Finanzamt zurückzufordern.